La incorporación a nuestro Derecho Penal de la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas está llamada a suponer una profunda modificación en el tratamiento de la delincuencia empresarial. En los supuestos previstos en este Código, las personas jurídicas serán penalmente responsables: a) De los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, … persona jurídica, se requiere que se cumplan los siguientes presupuestos: a) Vive diariamente diversas experiencias con el Club del que todos hablan. Sus datos serán incorporados a un fichero automatizado con el objeto exclusivo de dar respuesta a su suscripción Dicho fichero es de titularidad exclusiva de LEXDIR GLOBAL S.L. Contenido intermedio, donde además de prever la responsabilidad penal de la personalidad jurídica se adjuntarán los directivos, incluyendo ese artículo 31 bis más todos … La doctrina mayoritaria considera que estas reacciones jurídicas no son formalmente penas ni medidas de seguridad, ya que encuentran su fundamento y legitimación en un supuesto de hecho al que son ajenas, por completo, tanto la culpabilidad como la peligrosidad criminal de un sujeto determinado. Conforme al Código Penal (arts. terminar siendo afectados en sus inversiones si no controlan adecuadamente a 371-412 Idioma: español Texto completo no disponible (Saber más ...) Esto es especialmente evidente en los delitos de omisión y/o delitos no dolosos, donde los comportamientos empresariales delictivos vienen dados, en muchas ocasiones, por simples inercias internas, sin un protagonista claro. Surge del art. Todos comprenden situaciones de interacción entre lo público y lo privado, es decir, entre las empresas y funcionarios públicos de cualquier jurisdicción y nivel. Montes Delgado – Abogados SAC. Esta norma ha sido reglamentada mediante Decreto 277/18 a través del cual, entre otras cosas, se estableció que la Oficina Anticorrupción del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nación sería el órgano que elaboraría los lineamientos y guías que resulten necesarios para el mejor cumplimiento de lo establecido en los artículos 22 y 23 de la ley[2]. But opting out of some of these cookies may affect your browsing experience. En puridad, su llegada no es del todo una novedad; pues existen ya en el Código actual algunos elementos de esa responsabilidad: por ej, el art. [1] Publicada en el Boletín Oficial del 01-dic-2017, http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/295000-299999/296846/norma.htm. el art. El legislador español, con la reciente reforma, indicó, entonces, que las personas jurídicas pueden ser llamadas a responder penalmente frente a aquellos delitos específicamente señalados en la ley. Pero el Anteproyecto ahora en trámite perfila un diseño distinto y que se traduce en una clara ruptura con el sistema tradicional, basado en una concepción individualista del dolo y la imputabilidad. Desarrollado por. Desde que a fines del año 2009 se aprobara la Ley N° 20.393, diversas sanciones de carácter penal pueden ser impuestas a las personas jurídicas, comenzando por la … Calle 70 No 7-30, Piso 8, Bogotá; D.C. (Colombia). Descripción. e) Publicación total o parcial de Ja sentencia condenatoria a su costa. Save my name, email, and website in this browser for the next time I comment. Para sancionar a una … Daniel Montes Delgado (*)   Muchas veces se recurre a las cartas notariales, como si se pru... Columna “Derecho & Empresa” ¿DETRACCIONES POR SERVICIOS DE ALOJAMIENTO EN HOSPEDAJES? Comprende a aquellas contrataciones en las, según la normativa vigente, por el monto involucrado, deberán ser aprobadas por una autoridad competente con rango no menor a Ministro y que: a) cuando se trate de la adquisición de bienes y servicios –adquisiciones reguladas por el Decreto delegado Nro. En el marco de la responsabilidad ex delicto de las personas jurídicas estamos asistiendo a un proceso sin precedentes desde el punto de vista del derecho comparado. Por Diego Cabezuela Sancho, socio director de la Oficina de Madrid de Círculo Legal. En estas situaciones de peligrosidad objetiva de una cosa o situación se tienen que arbitrar medidas que tendrán un carácter de aseguramiento de la colectividad frente al peligro de que tales cosas sean utilizadas para la comisión de delitos, respondiendo así al poder coercitivo y sancionador del Estado. 31 bis del CP350, decreta que las personas jurídicas serán penalmente responsables, de un lado, por los delitos co- Más recientemente, con la Ley Orgánica 5 del 2010, España terminó con la teoría de hondo raigambre romanista según la cual las personas jurídicas no responden en el ámbito del Derecho Penal, por lo que se utilizaba la fórmula del actuar en lugar de otro. La justificación de este nuevo modelo, generalizado en los países occidentales, viene dada, de una parte, por las dificultades del Derecho Penal o Procesal Penal tradicional para identificar y llevar a juicio a los responsables reales de los hechos delictivos que se cometen en el seno de las grandes compañías; y de otra, por el convencimiento de que, en estas corporaciones, los procesos de toma de decisiones tienen una cierta vida propia, que acaba por desconectarse de la voluntad individual de quienes participaron en su formación. Esta norma sí establece responsabilidad para las personas jurídicas ante casos de: a) cohecho y tráfico de influencias, nacional y transnacional, previstos por los artículos 258 y 258 bis del Código Penal; b) negociaciones incompatibles con el ejercicio de funciones públicas, previstas por el artículo 265 del Código Penal; c) concusión, prevista por el artículo 268 del Código Penal; d) enriquecimiento ilícito de funcionarios y empleados, previsto por los artículos 268 (1) y (2) del Código Penal; y e) balances e informes falsos agravados, previsto por el artículo 300 bis del Código Penal. [19] Queda aun pendiente la definición de los criterios que se utilizarán para determinar qué debe entenderse como beneficio y cómo se calculará. Existen diferentes tipos de sanciones jurídicas, entre ellos: Sanciones penales: son impuestas por delitos o infracciones penales, y pueden incluir prisión, multas o trabajos comunitarios. [18] Ver Honisch, Paula, La prevención de ilícitos en las interacciones con el sector público, op. [26] Porque son víctimas de éstos, por los danos que esas acciones generan y por las consecuencias reputacionales que de esas acciones pueden desprenderse, [27] Que si bien suele tratarse de una acción individual de un jefe o trabajador hacia otro trabajador, que según la gravedad le generará a éste consecuencias económicas y/o penales, también podría traer aparejadas consecuencias económicas para los accionistas, en línea por ejemplo con los establecido en el Convenio sobre la violencia y el acoso, 2019 (núm. El depositario judicial en los delitos de Apropiación Ilícita y Peculado por Extensión. El Código Penal incorporó con la reforma de la LO 5/2010, de 22 de junio, a las personas jurídicas como sujetos del Derecho Penal (art. La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción llama la atención a los países miembros para que incorporen en sus legislaciones internas medidas orientadas a establecer la responsabilidad penal de las personas jurídicas por delitos tipificados en ella. Tu espacio para encontrar información e inspiración. Cf. En ello se diferencia del CP español que habla claramente de responsabilidad penal, al igual que se hace en Chile. Ello ya que en la medida en que éstas hubieran impulsado su implementación podrán demostrar diligencia en el manejo de los intereses confiados o que hubieran ajustado su actuación a los procedimientos establecidos podrán alegar, considerando el principio de confianza y el de prohibición de regreso, su actuación conforme a derecho. 0 - Disolución de la persona jurídica. Perú ha seguido la senda originaria del D. Leg. Solo de este modo se consigue que la infracción cometida por la persona jurídica pueda ser investigada mediante los medios mucho más eficaces que se prevén en el proceso penal. CONSECUENCIAS ACCESORIAS, las que serán impuestas al final del proceso. 2001 italiano y considera que la responsabilidad en que incurren las personas jurídicas es de tipo administrativo. 55 23 el artículo 33, apartado 7, inciso g) del vigente código penal español, establece las penas aplicables a las personas jurídicas que tienen toda la consideración de penas graves y una de ellas es precisamente la intervención judicial “para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los acreedores por el tiempo que resulte necesario, que … Cel: 3115617580. Tras la reforma del Código Penal que entró en vigor el pasado 23 de diciembre de 2010, se suscitaron lógicas dudas acerca de las implicaciones procesales que … Daniel Montes Delgado (*) Tenemos el caso... Conforme al Código Penal (arts. 2. solicitud del fiscal, siempre que sean pasibles de imponérseles las medidas b) Cancelación de la personería jurídica. En la ley de responsabilidad penal de las personas jurídicas se establecen una serie de delitos que las empresas pueden cometer y recibir sanciones penales y que se … De acuerdo con este límite fundamental, el poder penal puede únicamente fundarse en la conducta del individuo responsable. Es imposible no imaginar que la búsqueda, preparación, o eventual manipulación, de pruebas dentro de la empresa y sin control judicial, dará ocasión a situaciones perversas. Las penas aplicables a las personas jurídicas, según el artículo 33.7 del Código Penal son las siguientes: - Multa por cuotas o proporcional. En otras palabras y a modo de síntesis, sin perjuicio de que un PDI será fundamental en el marco de un proceso penal para la defensa de la compañía y que le generará a ésta un valor agregado en el mercado y dentro de su cadena de valor, todo lo trasciende con creces el ámbito penal, lo cierto es que un PDI también será fundamental para la defensa de las personas físicas de la empresa que puedan estar sometidas a procesos. You also have the option to opt-out of these cookies. Por ello, en la actualidad existen en varios países, sanciones penales a personas jurídicas, donde se ha modificado la ley penal a fin de que dichas multas sean más onerosas. La norma contempla un abanico amplio de sanciones, enunciando algunas que son realmente gravosas para la persona jurídica. Por regla general, las normas jurídicas enlazan determinadas consecuencias al incumplimiento de los deberes que el derecho objetivo impone. Empecemos primero por intentar entender que surge de ella. ser cometido “. 1415. La propuesta de castigar de esa manera a las personas jurídicas es actualmente altamente discutible desde el derecho penal garantista porque trastoca fundamentalmente el basamento fundamental de la atribución de responsabilidad del derecho penal: la culpabilidad. 0000031400 00000 n 5.- Por último, la responsabilidad de la persona jurídica no excluye la personal de los autores directos de los hechos, si estos pueden ser identificados y se prueba su participación. Al igual que en Colombia en el caso de los delitos ambientales, en España, antes de dar este paso decisivo, se habían realizado intentos fragmentarios de consagración normativa de la responsabilidad de personas jurídicas frente a figuras como la “alteración de precios en concursos y subastas públicas”, consagrado en la reforma parcial del Código Penal de 1995, en donde se introdujo como pena la prohibición de contratar con entidades estatales. La doctrina penal que se ocupa de ello no sigue, sin embargo, una misma línea de argumentación, sino que discurre entre dos modelos de interpretación. Ahora bien, si se errara en este análisis tomando decisiones a la baja, es posible que el PDI que se diseñe no sea lo suficientemente robusto y la empresa se quede a mitad de camino. 0000031995 00000 n 0000031570 00000 n Fabrizzio Orlandini Valera (*) La jor... Columna “Derecho & Empresa” ¿MULTA POR ATRASO EN EL LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA? siguientes medidas, contempladas en el art. El artículo 31 bis del Código Penal (redactado tras la reforma del 1 de julio de 2015), establece los delitos de los que responden penalmente las personas jurídicas, y a … En tanto, las personas jurídicas en mérito del buen. 22 y 23 de la ley 27.401. This category only includes cookies that ensures basic functionalities and security features of the website. Y, a decir verdad, Argentina ya contaba desde hace mucho años con diversas disposiciones internas que ya con templaban la posibilidad de sanción hacia las personas jurídicas[7]. 0000010495 00000 n [23] Ver Lineamientos de integridad para el mejor cumplimiento de lo establecido en los artículos 22 y 23 de la Ley N° 27.401 de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas”. Las sanciones jurídicas son medidas impuestas por el Estado a las personas que incurren en conductas consideradas ilícitas o infractoras de la ley. La ley 27.401, establece en su art. gobierno corporativo podrán limitar su responsabilidad penal adoptando medidas. Las penas que establecen no son las mismas que para una persona física. Solo podrán solicitar la inscripción en el Registro público concursal las personas naturales o jurídicas que cumplan los requisitos que se determinen reglamentariamente. Con la dictación de la ley 20.393, en el año 2009, se estableció la responsabilidad penal para las personas jurídicas. Se trata de la lectura del texto peruano a partir de la experiencia existente en España. No obstante, un PDI claramente es una herramienta útil no sólo para la prevención de esos delitos, sino también para la prevención de los otros delitos tipificados respecto de los cuales las personas jurídicas también son pasibles de sanción[24] –aun cuando no operarían directamente como instrumento para la eximición de responsabilidad[25]-, y de otros delitos que pueden ser cometidos por quienes forman parte de una empresa y que, a pesar de no generarle a ésta responsabilidad penal, sí impactan negativamente en ella de diversas maneras[26]. 129 CP para las asociaciones sin … [6] Ver al respecto informe sobre la implementación por parte de la Argentina de la Convención elaborado por el Grupo de Trabajo sobre Cohecho de la OCDE publicado en, https://www.oecd.org/corruption/anti-bribery/Argentina-Phase-3bis-Report-ENG.pdf. Las disposiciones relativas a la responsabilidad penal de las personas jurídicas, indica la ley española, naturalmente no pueden extenderse al Estado o a sus entidades territoriales, entes de regulación o entidades públicas empresariales. 3. A todo esto nos referíamos en el punto anterior cuando hablamos de “oportunidad”. A diferencia de lo que ha ocurrido en otros casos de “influencias” legislativas, en donde se han trasladado sin más soluciones jurídicas de un país a otro, en esta materia estamos asistiendo a un verdadero diálogo entre legisladores. Para que el juez imponga medidas accesorias a la En primer lugar, la necesidad de proporcionar a la persona jurídica criterios claros que permitan medir penalmente su grado de cumplimiento de ese debido control sobre los subordinados. Esto es algo excepcional, puesto que en el Perú Sin embargo, la propia idoneidad o suficiencia de esos códigos de conducta requeriría alguna clase de homologación o reconocimiento con efectos jurídico-formales; pues, en realidad, sólo en aquéllas actividades claramente regladas por normas administrativas (por ej, blanqueo de capitales, mercados financieros o prevención de riesgos laborales) se cuenta con criterios objetivos para saber hasta dónde ha de llegar ese “debido control”. Paula Honisch y Sabrina Victorero en Pautas para la persecución penal de las personas jurídicas, op. b. Esta ley establece que las personas jurídicas pueden tener responsabilidad penal en los siguientes delitos: Cohecho y tráfico de influencias, nacional y transnacional. 0000006494 00000 n Un aspecto a tener en cuenta es que, tras la entrada en vigor de la responsabilidad penal de las personas jurídicas mediante la LO 5/2010, entre estas innumerables sanciones … [8] Cf. 2. b) Cancelación de la personería jurídica. Si bien el delito es cometido por una persona natural, este debe D. En el artículo 93° NCPP se detalla los derechos y garantías procesales que se reconocen a la persona jurídica dentro del proceso penal. Lo dice Eugenio Zaffaroni. [11] Cf. En el caso de Panamá, el artículo 51 del nuevo Código Penal establece que, cuando una persona jurídica sea usada o creada para cometer delito, siempre que sea beneficiada por él, se le aplicará cualesquiera de las siguientes sanciones: cancelación o suspensión de la licencia o registro por un término no superior a cinco años; multa no inferior a 5 mil balboas ni superior al doble de la lesión o al beneficio patrimonial; pérdida total o parcial de los beneficios fiscales; inhabilitación para contratar con el Estado, directa o indirectamente, por un término no superior a cinco años, la cual será impuesta junto a cualquiera de las anteriores; y disolución de la sociedad. Las personas jurídicas sólo pueden ser responsables penalmente por los delitos para los que el Código Penal así lo establezca expresamente. As., 2018, 345 y ss. Es un punto peligroso si no se establecen mecanismos de garantía para el resto de los imputados, que generalmente serán directivos o empleados de la persona jurídica que aporta las pruebas, y por tanto se hallarán en una situación de inferioridad evidente. Y se deja claro que la responsabilidad penal de las personas jurídicas podrá declararse con independencia de que exista un responsable penal persona natural. El baremo para establecer esa falta de tolerancia lo conforma  precisamente un Programa de Integridad (PDI) o de Compliance, adecuado e idóneo para esa organización, implementado de manera  oportuna[11]. No solo por alinearnos con la mayor parte de los países avanzados, sino porque pondrá fin al actual e insatisfactorio estado de cosas, en que la necesidad de hallar siempre a una persona física autora de los hechos, da origen a toda clase de corruptelas; al empleo, a veces, por los Tribunales de criterios de imputación imprevisibles y, en definitiva, a una situación de absoluta inseguridad jurídica. Más allá de las críticas e incoherencias que pueden formularse en la selección de los mismos, todos ellos parecieran tener algo en común[14]. • Las personas jurídicas sólo pueden ser responsables penalmente por los delitos para los que el Código Penal así lo establezca expresamente. Contenido financiero que hace noticia en Panamá y el mundo. Si ello no se hiciera, no sería un enriquecimiento sin causa por parte de la administración?. Δdocument.getElementById( "ak_js_1" ).setAttribute( "value", ( new Date() ).getTime() ); Este sitio usa Akismet para reducir el spam. Preámbulo La sanción penal, hasta el momento apreciada a la luz general del Derecho Penal, como parte fundamental de la norma jurídico penal, es entendida como un “mal” indispensable para mantener la convivencia entre los individuos. Como luego se explicará, considerando también el momento en que se hubiere desarrollado e implementado el PDI éste podría abrir un abanico diferente de consecuencias para la persona jurídica, que pueden ir desde reducción de la pena hasta llegar incluso a la eximición de responsabilidad penal. 77 0 obj <>stream 2. 4.- Se considera también como atenuante que aporte al proceso pruebas que contribuyan a reforzar su propia culpabilidad. Que entendemos por persona jurídica. ©2019 Diario Jurídico - Todos los derechos reservados -. Fiscalización de Impuesto a la Renta por medidores... Afectación a IGV e Impuesto a la Renta de ingresos... Fundamentación de órdenes de pago municipales. privilegiamos la responsabilidad de las personas naturales, por lo que sólo se En este último caso, deberán restarse las inversiones y/o gastos reales en los que incurrió la empresa? Sanciones penales para las personas jurídicas Percy García Cavero Sumario: 1. En esa norma se establece que cualquier persona jurídica[8] podrá resultar penalmente responsable cuando de manera directa o indirecta, con su intervención o en su nombre, interés o beneficio, se hubiere cometido un hecho de corrupción. 0000003352 00000 n [29] En otras palabras, a través del PDI la persona jurídica estará en condiciones de elaborar una estrategia corporativa integral, ponderando no sólo la pertinencia y conveniencia de una autodenuncia corporativa, sino también evaluando distintas alternativas de denuncias y tipos de reportes que eventualmente podría hacer ante autoridades de control o reguladores competentes, qué medidas de investigación interna puede y/o debe implementar y en qué momento, qué desvinculaciones causadas debe concretar y/o que contratos terminar, cómo debe manejar la estrategia de comunicación del conflicto, etc. f) Prestaciones obligatorias vinculadas con el daño producido. Ello, además de la publicación de un extracto de la sentencia condenatoria a costa de la persona jurídica y, claro está, del decomiso de las cosas que han servido para cometer el hecho y de las cosas o ganancias que son el producto o el provecho del delito. Es de conocimiento público, que recientemente entró en vigencia en Panamá, un nuevo Código Penal (Ley 14 de 2007), que introdujo en el ordenamiento jurídico nacional nuevas figuras delictivas, destacándose los delitos contra la libre competencia y los derechos de los consumidores, la retención indebida de cuotas de la Caja de Seguro Social, los delitos financieros, el blanqueo de capitales, contra la seguridad económica, contra el derecho de autor y derechos conexos, contra los derechos de propiedad industrial, la quiebra e insolvencia, la competencia desleal, los delitos cometidos con cheques y tarjetas de crédito, la revelación de secretos empresariales y los delitos contra la seguridad informática; sin embargo, muchos ignoran que el nuevo texto penal reconoce un tipo de responsabilidad hacia las personas jurídicas, llámese sociedades anónimas, sociedades colectivas, en comandita, de responsabilidad limitada, fundaciones, asociaciones o cooperativas, –exceptuando partidos políticos, sindicatos y asociaciones deportivas–, tal como se viene dando en otros países, donde el mismo se presenta como una de las cuestiones más controvertidas en el moderno derecho penal. 4. como: 1. 0000000016 00000 n :d�jEl�n�빛ӌ�R�_�Ir%/�:[v=~.�e��~ �MY4�h����٦�c~I���~��i5� �2 (�z.�@�I����e���h �����`1vŤ�l\��R���ťE%�q2J1 Sanciones a personas jurídicas en la Ley 2195 de 2022. Por las mismas razones de indefinición legislativa, la Corte declaró la inexequibilidad del artículo 68 de la Ley 488 de 1998, que establecía una suerte de responsabilidad objetiva en cabeza de las sociedades de intermediación aduanera en delitos asociados a modalidades de contrabando. un órgano independiente de vigilancia y prevención de delitos relacionados a la. Aprende cómo se procesan los datos de tus comentarios. Por lo que no hay un modelo de PDI que necesariamente deba ser aplicado por todas, sino que, muy por el contrario, cada empresa tiene la posibilidad de establecer y explicar los motivos por los cuales diseña e implementa un producto o componente específico en un determinado momento. [2]  En los artículos 22 y 23 la ley se define qué es un programa de integridad, estableciéndose, por un lado, que éste está conformado por el conjunto de acciones, mecanismos y procedimientos internos de promoción de la integridad, supervisión y control, orientados a prevenir, detectar y corregir irregularidades y actos ilícitos comprendidos por esta ley, y por el otro, enunciándose os distintos elementos que lo pueden conformar. Sin embargo, plantea también problemas importantes y que han de abordarse con todo cuidado. consecuencias jurídicas son las penas, ... de control formalizado que debe ser aplicado a la persona en forma proporcional y legal. Las sanciones frente a la violación de las normas jurídicas son de aplicación efectiva, en comparación con la promesa de aplicación del castigo en el más allá que establecen las normas religiosas; o el remordimiento, castigo propio de las normas morales. SANCIONES PENALES Las sanciones penales … These cookies will be stored in your browser only with your consent. El juez puede aplicar todas o algunas de las El proyecto, que se espera será aprobado para mitad de año, apunta a responsabilizar penalmente a las empresas por hechos de corrupción respecto de la Administración Pública. 9° del Reglamento aprobado por el Decreto Nro. Entre este universo de cuestiones podemos mencionar, en primer lugar, los casos de fraude interno –en los que la víctima del delito es precisamente la empresa que ve mermado su patrimonio en sentido amplio – que pueden ser realizados de maneras muy diversas, pero también hay que mencionar supuestos de violencia y acoso en el ámbito laboral[27], situaciones de explotación laboral[28], entre otras tantas situaciones. la imposición de la consecuencia accesoria no se verá impedida por. These cookies do not store any personal information. LA SANCIÓN JURÍDICO PENAL 3.1. En el último año, se sancionaron tres leyes que incluyen la responsabilidad de la persona jurídica para delitos más “trascendentes”: la ley de lavado de dinero 26.683, la de delitos bursátiles 26.733 y la ley 26.735 que reforma la legislación penal tributaria. Como vemos, a una persona jurídica no se le puede 303 y 304 (ley 26.683), y de uso indebido de información privilegiada o manipulación de valores negociables en la negociación, cotización, compra, venta y liquidación de esos instrumentos financieros previstos en los arts. Ello podrá ocurrir aún cuando quien hubiere actuado en su beneficio o interés fuere un tercero que careciese de atribuciones para obrar en representación de ella[9], siempre que esa gestión hubiere sido ratificada aunque sea de manera tácita; y aún cuando no resultase posible identificar o juzgar a la persona humana que hubiere intervenido en hecho. Esta norma sí establece responsabilidad para las personas jurídicas ante casos de: a) cohecho y tráfico de influencias, nacional y transnacional, previstos por los … Decomiso de instrumentos, objetos o productos del delito; III. que constituye la publicación de su tesis doctoral Sanciones penales a personas jurídicas: criterios de modulación. En Colombia, el intento de … Señaló, igualmente, una segunda vía de imputación en el sentido de que frente a los mismos delitos expresamente indicados, “las personas jurídicas serán también penalmente responsables de los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en provecho de las mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas, han podido realizar los hechos por no haberse ejercido sobre ellos el debido control atendidas las concretas circunstancias del caso”. 2017, Thomson Reuters, La Ley, p. 9 y ss. Encuentran su fundamento en la denominada peligrosidad objetiva de la cosa, esto es, la peligrosidad en el sentido de probabilidad de comisión de hechos delictivos, la cual puede provenir no solo de las personas, sino también de cosas, situaciones objetivas o actividades determinadas con independencia de la persona determinada que las lleve a cabo. previstas en esa misma norma. Usamos cookies para asegurarte una mejor experiencia en nuestra web. Por Antonio del Moral García, magistrado del Tribunal Supremo La introducción de un sistema de responsabilidad penal de la personas jurídicas en 2010 … : Daniel Nosiglia entra en el Top Ten de la décima etapa del Dakar, Perú: Fiscalía investiga genocidio y dictan toque de queda en Puno, Muere un turista italiano accidentado en la pista, Reportan hospitalización de mujeres jóvenes: Covid, Una joven se suicida tras dejar a su pareja en cama, Sucre: Viola a la amiga de su hija y termina detenido, Dueña del gato Tito llega a un acuerdo con BoA y la ATT multa a la aerolínea con Bs 50.000, Evo denuncia que cívicos de Santa Cruz planean “envenenarlo” y el general Zúñiga, “eliminarlo”, Coca machucada: Salud ve riesgo de contaminación, Independiente presentará varios rostros nuevos y un renovado cuerpo técnico, Tres muertos y tres heridos en un accidente en Llallagua, Muere un adulto mayor arrollado por un bus en la ruta Potosí-Sucre, Un joven de 21 años muere tras lanzarse del cuarto piso de un edificio en Santa Cruz, San Francisco Xavier: Matrícula para gestión 2023 costará Bs 29, © 2019 Diario Correo del Sur. Posiblemente esto último sea el mayor acierto de nuestra norma. 4. 1, donde se establece que será aplicable a las personas jurídicas privadas, ya sean de capital nacional o extranjero, con o sin participación estatal. Si continúas usando nuestro sitio, asumiremos que estás de acuerdo con ello. De hecho, Argentina ha sido uno de los últimos países que forman parte de la OCDE en contar con una legislación de estas características[6]. 0000023993 00000 n %%EOF El artículo 31 bis del Código Penal (redactado tras la reforma del 1 de julio de 2015), establece los delitos de los que responden penalmente las personas jurídicas, y a tal efecto dice: “1. Naturalmente, debe entenderse que si el evento de que se trata corresponde a un caso de administración infiel, esto es, por fuera del mandato y con extralimitación del factor, la persona jurídica no podría ser llamada a responder penalmente, aunque hubiere obtenido provecho. Así como una PYME podrá analizar la conveniencia de contar con un canal de denuncias interno o de tercerizar ese servicio; de contar con un responsable interno y con un área de soporte para hacer operativo y robustecer progresivamente el PDI o en cambio agregar estas funciones a un área de la empresa ya existentes; de contratar a un tercero externo e independiente para realizar investigaciones antes denuncias o realizarlas con recursos propios; una empresa de gran magnitud tendrá mucho menos margen para implementar decisiones que no aseguren profesionalismo, recursos suficientes e independencia por parte de quien lidere la implementación de un PDI. Oficina principal y notificaciones: La responsabilidad de la persona jurídica debe ser solidaria con la de las personas naturales condenadas por los mismos hechos y, consecuencialmente, extenderse al ámbito del restablecimiento del derecho por vía directa. e) Publicación total o parcial de la sentencia condenatoria a su costa. El régimen penal argentino actualmente no cuenta con una cláusula general de responsabilidad penal para las personas jurídicas, contemplando las consecuencias y los criterios de graduación de la pena, sino que recurrió a un sistema de numerus clausus de acuerdo al cual sólo ante determinados delitos las personas jurídicas pueden ser responsabilizas penalmente. cit. ��3 ����JA�$&^�@����-�b9��2k���M-X�;}� Como el Derecho Penal revela la esencia del estado en que se aplica, sostengo que una de las facetas del derecho penal del enemigo, ese que distingue los amigos de los enemigos para aplicarles a los primeros el debido proceso y a los otros el garrote, consiste en evadir aquellos razonamientos y saltar las gradas que integran la teoría del delito, que constituyen barreras lógicas que impiden el desborde arbitrario del derecho de castigar, propio de estados policiacos y no de derecho. La “responsabilidad penal” de las personas jurídicas de nuevo a la palestra. La definición de qué se entenderá por beneficio y cómo se determinará no es en absoluto una cuestión menor, porque impactará, entre otras cosas, en lo que la empresa deberá hacer si aspira a eximirse de responsabilidad y/o a reducirla. [7] Ya que de forma gradual se han ido incorporando varias leyes especiales que expresamente tipifican delitos que pueden ser cometidos por personas jurídicas. 0000003317 00000 n En este sentido, hemos considerado realizar un micro resumen de esta nueva modalidad penal, toda vez que las formas de lesividad social de la criminalidad económica, pero también del medio ambiente, tienen su origen en grandes y poderosas compañías. Código Nacional de Procedimientos Penales Federal Artículo 422. Legislaciones de países como Francia, Inglaterra, Canadá y EE UU consagran tal responsabilidad. Sanciones Penales - Sanciones Penales en España En España, de acuerdo con las sentencias del Tribunal Constitucional –entre otras las nºs 20/2003, de 10-2; 136/2003 de 30-6; 170/2004, de 18-10 y 76/2007, de 16-4 - “…en el ejercicio de las facultades discrecionales que tiene reconocidas legalmente el Juez [...] Recursos de Referencia con … No son desconocidos los casos de utilización de personas jurídicas que expósitas de códigos de buena conducta o de buen gobierno corporativo incurren en actos de corrupción privada, manipulación de transacciones internacionales, estafas masivas, delitos ambientales, delitos contra el sistema financiero y el mercado de valores, contrabando, promoción de la prostitución infantil y la pornografía con menores, lavado de activos, ataques a sistemas informáticos, financiación del terrorismo, tráfico de inmigrantes, tráfico de insumos químicos, tráfico de órganos humanos, tráfico de material nuclear y atentados contra la propiedad industrial, entre otros. La responsabilidad penal de las personas jurídicas - Huela … En este sentido, ver Martínez, Diego, Los programas de integridad en las compras públicas, publicado en https://www.gobernabilidadytransparencia.com/2018/04/10/los-programas-de-integridad-en-las-compras-publicas/ . Articulando la responsabilidad de persona física y jurídica en un mismo proceso se consigue, lo que es de enorme importancia, que pueda existir un enfrentamiento de las estrategias procesales de la persona física y de la persona jurídica y que lleve a esta última a cooperar en el proceso penal. [12] Conforme surge de los arts. Las Sanciones Penales. Cuando el mandato o la prohibición estipulada en la ley se incumplen, esta prevé una consecuencia en respuesta a ese delito. Esta puede ser la imposición de una pena o una medida de seguridad y reinserción social. Desde un punto de vista jurídico, una sanción es una medida que impone el estado, ... Así se precedió, no sólo porque los compromisos internacionales asumidos[17], sino también porque resultaba palmario que el andamiaje jurídico hasta ahora vigente en nuestro país no resultaba ni adecuado ni eficaz luchas contra este flagelo[18]. y no será cedido a un tercero en ningún caso. 33.7 CP y un catálogo de consecuencias accesorias previstas en el art. Con muchas discusiones en el seno de la comisión elaboradora del Anteproyecto de Código Penal 2014, se proyectaron cuatro artículos sobre sanciones a las personas jurídicas, los … Recibe nuestro boletín semanal con la actualidad jurídica más destacada. La propuesta ha encendido las alarmas de la actividad empresarial, creo que más que por la propuesta en sí misma (muy discutible a la luz del derecho penal moderno de corte garantista), por la realidad cotidiana que las actividades empresariales privadas atraviesan, cuando se trata de defenderse frente al estado administrado por el actual régimen, donde el tercero imparcial –juez– brilla por su ausencia, pues a la hora de parar las sistemáticas arbitrariedades que comete la administración, sea para recaudar fondos como sea, eliminar o debilitar la competencia o por anticuadas posiciones ideológicas, le mete no más, sin importar los graves daños que genera en la creación de empleos y riqueza y, en general, contra el movimiento económico, pues es un soberano disparate en el mundo actual, creer que sólo la actividad pública, podrá hacerlo. 23 del CP se establece que en caso de condena por trata de personas y/o reducción a la servidumbre, entre los bienes a decomisar quedará comprendida la cosa mueble o inmueble donde se mantuviera a la víctima privada de su libelad u objeto de explotación. Los campos obligatorios están marcados con. consecuencias jurídicas son las penas, ... de control formalizado que debe ser aplicado a la persona en forma proporcional y legal. La Ley especial establece que, se consideran delitos de delincuencia organizada, a todos los tipos penales tipificados en esta ley, los contemplados en el Código … Penal (ley 26.733). de imputación y de un procedimiento para la imposición de sanciones a personas jurídicas1. Sin embargo, aun cuando responde penalmente el Es siguiendo esa línea de análisis que formulamos algunas reflexiones orientadas a desarrollar el … c) Suspensión total o parcial de actividades. Las sanciones frente a la violación de las normas jurídicas son de aplicación efectiva, en comparación con la promesa de aplicación del castigo en el más allá que establecen las … Sólo en la medida en que el PDI, adecuadamente diseñado, hubiere estado operativo con anterioridad a la comisión del hecho, la empresa tendrá la posibilidad de procurar eximirse de responsabilidad (siempre que también cumpla con los demás requisitos), de lo contrario sólo podrá procurar reducirla, ya sea porque celebró un acuerdo de colaboración o porque los esfuerzos implementados en ese sentido por la empresa fueron considerados en oportunidad de graduar la pena que se le atribuirá[22]. d) Clausura total o parcial del establecimiento. [22] Cf. 0000001381 00000 n La implementación de un Programa de Compliance además de blindar penalmente a la empresa también trae aparejada una serie de ventajas competitivas que impactaban tanto en la manera en que la empresa se relacionaba con terceros –ya que le permitía tener la posibilidad de ser contratista del Estado Nacional, de contratar con grandes empresas, de obtener financiamiento, de elegir mejor a sus proveedores, etc.- como puertas adentro –pues, es la herramienta para impulsar un cambio e instalar una cultura ética y transparente dentro de la organización, fortaleciendo la cultura de trabajo en equipo y reforzando los liderazgos constructivos; incrementa el compromiso de los trabajadores con los intereses de la empresa, generando una mayor atracción de recurso humano de calidad, una mayor competitividad y eficiencia[23]; facilita la asignación de roles claros y ayuda a tomar mejores decisiones; y lleva a fortalecer los controles internos y prevenir hechos de corrupción y otras conductas disvaliosas, permitiéndole conocer antes que nadie malas prácticas o hechos irregulares que involucren a la empresa-. Compliance: Estrategias para ser aliado del área comercial, Auditoria y Monitoreo de Modelos de Compliance, Conductas Corruptas y Gestión de Conflicto de Interés, Cultura de Ética e Integridad Corporativa, Diseño e Implementación de modelos de Compliance Penal, Compliance en Fusiones y Adquisiciones de Empresas, Programa Ejecutivo Corporate Compliance ®, Especialización en Compliance y Protección de Datos Personales, Especialización en Compliance de Libre Competencia, Curso Especializado en Diseño de Matriz y Gestión de Riesgos Penales Corporativos, http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/295000-299999/296846/norma.htm, https://www.argentina.gob.ar/anticorrupcion/implementacion-programas-integridad, https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/guia_pymes.pdf, https://www.gobernabilidadytransparencia.com/2018/04/10/los-programas-de-integridad-en-las-compras-publicas/, https://www.ilo.org/dyn/normlex/es/f?p=NORMLEXPUB:12100:0::NO::P12100_ILO_CODE:C190, Compliance en Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo, El enfoque basado en riesgos aplicado a la función de Compliance. Finalidades de la reforma La Exposición de Motivos de la L.O. Entre los elementos en discusión legislativa del proyecto del nuevo Código del Sistema Penal, está la responsabilidad penal de las personas jurídicas, que a diferencia de las físicas como usted o yo, son una ficción legal pues no tienen existencia física, por lo que actúan a través de sus representantes legales. Tel: (601)4255255 Ext. Tel: (601)4255255 Ext. art. Las únicas complicaciones de considerar administrativa la responsabilidad pueden llegar en el marco de la cooperación internacional y la asistencia judicial, cuando los convenios internacionales se reduzcan a la cooperación estrictamente penal. Más necesaria se hace esa consagración normativa frente a aquellas conductas criminales en las que se utilizan entes corporativos para evadir las responsabilidades individuales o en aquellos casos en que se sancionan a los administradores, pero se dejan indemnes los entes fictos. Sanciones a las personas jurídicas 1. Como indicamos, la ley 27.401, que es la primera y única que se refiere expresamente a los PDI, estableciendo que éstos podrán llevar a la eximición y/o reducción de responsabilidad, sólo hace referencia a una serie de delitos de corrupción. Any cookies that may not be particularly necessary for the website to function and is used specifically to collect user personal data via analytics, ads, other embedded contents are termed as non-necessary cookies. Negociaciones incompatibles con el ejercicio de funciones públicas. Solo de este modo se consigue que la infracción cometida por la persona jurídica pueda ser investigada mediante los medios mucho más eficaces que se prevén en el … Entonces, me parece que vale preguntarnos acerca de qué es lo que hace tan especial a esta norma; aunque adelanto desde ya una respuesta: esta nueva ley de responsabilidad penal empresaria es muy significativa porque sus efectos sin lugar a dudas transcienden tanto el ámbito penal como el ámbito empresarial, toda vez que también impacta en la forma en que los individuos deben relacionarse dentro de la organización. Las personas jurídicas para el derecho penal se entienden que “baste decir que ahora que para el Derecho penal tendrán la condición de tales todos aquellos que estén dotados de personalidad jurídica, cuestión que se contempla con las regulaciones de cada tipo de sociedad: asociaciones, 3.- Se espera de ella que colabore no solo en la prevención de los hechos delictivos que pudieran cometerse en su seno, sino también que, cuando el delito ya se ha producido, implante medidas correctoras eficaces que eviten su repetición; hasta el punto de que se valora esto último como circunstancia atenuante. Queda claro que ese elemental reproche, resulta imposible de aplicar a las personas jurídicas, por lo que se admite que en esos casos, las sanciones van contra quienes, formando parte de las mismas, tomaron esa decisión. La Ley, en su versión original de 2016, tenía por objeto regular la llamada responsabilidad “administrativa” de las Personas Jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional (art. Necessary cookies are absolutely essential for the website to function properly. 22/11/2018 por Alan Aldana & Abogados. Ver en mayor detalle Paula Honisch y Sabrina Victorero en Pautas para la persecución penal de las personas jurídicas, en Revista de Derecho Penal y Criminología, AÑO vII • Nº 11 • dIc. A partir de la Sentencia C-843 de 1999, la Corte Constitucional abrió la discusión sobre la pertinencia de esa consagración normativa para delitos específicos que afectaban a la colectividad o atentaban contra el medio ambiente. 129, y añadiendo otras varias de naturaleza similar (multas de cuota proporcional, prohibiciones de obtener subvenciones y de contratar con la administración pública, privación de beneficios e incentivos de la Seguridad Social etc). • Se prevé para las … 307 a 313 del Cód. cit. La responsabilidad penal de las personas jurídicas fue instaurada en nuestro ordenamiento jurídico en el año 2010 por el … Esos requisitos podrán referirse a la titulación requerida, a la experiencia a acreditar y a la realización o superación de pruebas o cursos específicos. MBA para profesionales por IE Business School. [21] Como ser: a) el pago de una multa equivalente al beneficio indebido obtenido o que se hubiese podido obtener; b) la restitución de las cosas o ganancias que sean el producto o el provecho del delito; c) el abandono en favor del Estado de los bienes que presumiblemente resultarían decomisados en caso que recayera condena. Al respecto, el legislador español, en el art. 3. a. Una multa por cuotas o proporcional. 0000001252 00000 n Pero para llegar a la consagración legislativa de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, el camino doctrinal recorrido no estuvo despojado de múltiples discusiones entre quienes prohijaban las tesis que no reconocen tal posibilidad y quienes lo hacen abiertamente o de una forma matizada. El argumento esbozado para rechazar la consideración de las consecuencias accesorias como sanciones que priven al sujeto individual del instrumento peligroso que representa las personas jurídicas, es que no podemos considerar a las personas jurídicas como un objeto porque tiene una personalidad propia y que las consecuencias accesorias no … Importancia de una normativa unificadora de sanciones para la persona jurídica. temporal no puede exceder de los 5 años, tiempo bastante, En el último párrafo del artículo se establece que Pérdida de beneficios del Régimen Agrario por decl... Cobranza coactiva pese a reclamaciones y apelaciones, Impuesto a la renta por ganancia en expropiaciones, Detracciones del IGV por servicios de alimentación, Inaplicación de detracciones del IGV al servicio de hospedaje, Jornadas atípicas de trabajo y días feriados, Requisitos de boletas de pago de remuneraciones, Descuento al trabajador por pérdida de bienes de la empresa, Afectación al IGV de las garantías por arrendamiento, Servicios de publicidad excluidos del régimen de detracciones del IGV, Multa tributaria por atraso en libro de actas de juntas de accionistas. Entre los elementos en discusión legislativa del proyecto del nuevo Código del Sistema Penal, está la responsabilidad penal de las personas jurídicas, que a diferencia … 22 y 23 Ley 27.401”[3] y la “Guía complementaria para la implementación de programas de integridad en PyMEs”[4]. Una de ellas, radica precisamente en saltarse aquel reproche de culpabilidad, desembocando en posturas que aunque se las presente disfrazadas de modernidad, podrán como recién ha ocurrido –recuerden el uso arbitrario de las leyes anticorrupción o antirracismo– establecer las bases “legales” para el escarmiento de los “enemigos” del régimen y no, para proteger bienes jurídicos de relevancia de la sociedad. Lo que se destaca en este modelo de responsabilidad es la generalmente necesaria conexión entre la persona física que realiza la conducta y su gestión para la persona jurídica. Las sanciones jurídicas son medidas impuestas por el Estado a las personas que incurren en conductas consideradas ilícitas o infractoras de la ley. Lo que es del todo indubitado para el Tribunal Supremo es la necesidad de que estas resoluciones de condena penal a las personas jurídicas respondan a procesos en … Periodismo social y cultural con perspectiva moderna. Dejar en manos la investigación de delitos como la corrupción internacional o el blanqueo de activos en manos de las autoridades administrativas, con los reducidos medios de investigación que estas tienen sólo conduce a la ineficacia. 0000001768 00000 n Al respecto, se reconoce a la … Sanciones a personas jurídicas en la Ley 2195 de 2022. personas jurídicas serán emplazadas e incorporadas en un proceso penal, a We also use third-party cookies that help us analyze and understand how you use this website. Por otro lado, la norma también prevé la posibilidad de que la persona jurídica pueda limitar su responsabilidad a través de la celebración de acuerdos de colaboración eficaz. Como de todos es conocido, la ley italiana del 2001, tuvo una gran incidencia en la elaboración chilena y española, y a su vez estas han tenido sin duda alguna influencia en la regulación que se ha aprobado en el Perú. “La teoría del delito es un sistema de filtros inteligentes diseñados para evitar el paso de la menor irracionalidad en el ejercicio del poder punitivo del estado”. De acuerdo con la ley una persona jurídica tiene responsabilidad penal cuando comete los siguientes delitos: 1. Responsabilidad penal de una persona moral o jurídica. 316 del código penal tipifica el delito contra la seguridad y salud en el trabajo, y atribuye responsabilidad penal a aquellos que “ con infracción de las normas de prevención de riesgos laborales y estando legalmente obligados, no faciliten los medios necesarios para que los trabajadores desempeñen su actividad con las medidas de … endstream endobj 56 0 obj <>>> endobj 57 0 obj <>/ExtGState<>/Font<>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject<>>>/Rotate 0/TrimBox[0.0 0.0 453.543 666.142]/Type/Page>> endobj 58 0 obj <> endobj 59 0 obj <> endobj 60 0 obj [/ICCBased 70 0 R] endobj 61 0 obj <> endobj 62 0 obj <> endobj 63 0 obj <> endobj 64 0 obj <> endobj 65 0 obj <>stream El problema de fondo está en el recurso a estas sanciones con la finalidad de no admitir la responsabilidad penal de las personas jurídicas. [9] Cf. ���h��30�$3���10f�� �� #Z�' Apartado 2: La responsabilidad penal es exigible a la persona natural a partir de los 16 años de edad cumplidos en el momento de cometer el acto punible. Entendemos que este nuevo marco ha de ser bienvenido. A las personas jurídicas, con personalidad jurídica propia, se les podrá aplicar una o varias de las siguientes sanciones: I. Sanción pecuniaria o multa; II. %PDF-1.5 %���� ERREUS, Autora: Maria Guadalupe de la Torre, Responsable del Sistema de Prevención de Lavado de Dinero y Fraudes de Segurcoop. Ahora bien, como se adelantó, la ley 27.401 no regula todos los casos en los que las personas jurídicas pueden ser responsabilizadas, lo que ha generado que convivan en Argentina distintos regímenes de atribución de la responsabilidad para las personas jurídicas según cuál sea el delito que se cometa[13]. Un canal de denuncias es una herramienta que permite a los empleados y a otras personas alertar confidencialmente a una organización sobre sospechas de mala conducta. Honisch, Paula, La nueva ley de responsabilidad penal empresaria: impacto e indefiniciones, op. 104 y 105), las personas jurídicas serán emplazadas e incorporadas en un proceso penal, a solicitud del … El proyecto del NCSP siguiendo en parte alguna doctrina que pretende justificar esa posibilidad, plantea para determinados delitos castigar no sólo a los responsables de los hechos delictivos acaecidos como emergencia de la actividad (empresas, etc), sino también a la persona jurídica misma.
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